7.1.2.4. Substituição Tributaria SEM crédito
Venda Simples Nacional com substituição tributária sem crédito para outro estado (6.401 CSOSN 202, 203)
Natureza da Operação (CFOP):
- Código: 6.401.03;
- Natureza: Vendas;
- Complemento: Simples com ST sem Crédito;
- Operação: CSOSN-202 (Simples ST sem crédito) ou CSOSN-203 (Simples ST isento);
- Regime tributário: Normal;
- Crédito no SN: Preencher com a alíquota do crédito do Simples Nacional.
- ICMS:
- Preencher com a alíquota do Estado.
- Preencher com alíquota intraestadual de cada estado(Coluna ICMS Intra) .
- Caso houver Dados adicionais diferenciados para cada estado, preencher clicando no campo obs.
- Dados Adicionais:
- DOCUMENTO EMITIDO POR ME OU EPP OPTANTE PELO SIMPLES NACIONAL.
- NÃO GERA DIREITO A CRÉDITO FISCAL DE IPI.
Classificação Fiscal:
- IVA: Preencher para os estados que tenha convênio os respectivos IVA.
Nota Fiscal de Venda:
- Nos itens de produtos, lançar o CSOSN 202 ou 203 (Verifique com o contador para saber qual é o seu caso).
- O Sistema irá verificar se há o valor de IVA cadastrado, se não houver fará um alerta.
